南江县机保局2021年部门预算编制说明

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能职

主要承担全县行政事业单位养老保险基金的筹集、管理和拨付职能，其主要职责：

1、贯彻执行上级有关机关事业单位保险基金的法律法规和政策。

2、根据保险基金运行情况为县政府提供政策依据和政策调整建议。

3、承办社会保险基金的征集管理和支付。

4、负责全县机关事业单位离退休（职）人员社会化管理服务工作。

（二）2021年重点工作

一是全面开展党史学习教育。按照《党史学习教育实施方案》， 以深入学习党的历史和习近平总书记关于党史的重要论述为重点，把握正确导向、发扬优良学风、注重融会贯通、坚持求实创新，切实做到学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行。

二是做好退休“中人”待遇兑现工作。根据省人社厅统一部署，及时准确完善各项基础数据，逐一落实退休“中人”待遇兑现工作。

三是加强政策宣传解释，做好退休“中人”信访维稳工作。加强机保改革政策宣传，扩展宣传面，做到政策宣传前移，矛盾化解前移。按照《机关事业单位退休“中人”待遇兑现信访维稳专项应急处置预案》文件要求，依法、快速、稳妥处置退休“中人”养老待遇兑现过程中可能遇到的突发事件。四是开展“温暖人社体质工程”活动，建立4各小分队，全覆盖深入参保单位开展政策宣传、业务指导、基金催收、退休人员管理和服务等工作。

二、部门概况

南江县机关事业单位社会保险局全部收入和支出都纳入预算管理。2021年财政预算供给人员共11人，参照公务员法管理的事业单位1个，内设机构为办公室、征缴股、退管股、稽核股、财务股。

三、收支预算情况

收入主要是一般公共预算拨款收入。支出包括：社会保障与就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。

（一）收入情况。收入预算总额168.36万元，比上年144.92万元增加23.44万元，其中：一般公共预算拨款收入168.36万元，占总收入100%

（二）支出情况。支出预算总额168.36万元，比上年增加23.44万元，其中：基本支出141.16万元，占总支出83.84%，项目支出27.2万元，占总支出16.16%。

四、财政拨款收支预算情况

2021年财政拨款收支总预算168.36万元，比上年财政拨款收支总预算增加23.44万元，主要原因1是增加职工绩效奖和退休人员生活补助14.8万元，2是增加人员1人。

 收入包括：一般公共预算拨款收入168.36万元。支出包括：社会保障与就业支出150.82万元、医疗卫生与计划生育支出8.55万元、住房保障支出8.99万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

2021年一般公共预算财政拨款168.36万元，比上年增加23.44万元，主要原因是1是增加职工绩效奖和退休人员生活补助14.8万元，2是增加人员1人。

（一）基本支出141.16万元，其中：

1.人员支出118.59万元，其中：基本工资40.47万元，津贴补贴31.44，机关事业单位养老保险,11.99万元，职工基本医疗保险缴费7.11万元，其它社会保障缴费2.02，奖金16.57万元，住房公积金8.99万元等。

2.日常公用支出(运行经费)20.57万元，其中：办公费1.36万元，差旅费1.2万元，电费1.5万元。邮电费0.5万元工会经费1.5万元，福利费1.96万元，其他交通费用8.6万元等 

3.对个人和家庭的补助支出2万元，其中：生活补助2万元。

（二）项目支出27.2万元，其中：行政运行类项目支出27.2万元，主要用于1是基金管理和核算专项经费13.8万元。2是参保人员档案管理工作经费2.4万元，3是新机保业务费7.2万元，扶贫驻村工作经费3.8万元等支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2021年“三公”经费财政拨款预算总额0.8万元，与上年预算总额0.8万元持平，其中：公务接待费08万元，与上年预算持平。

七、政府性基金预算支出情况

2021年政府性基金预算支出0万元，无政府性基金预算。

八、国有资本经营预算支出情况

2021年国有资本经营预算支出0万元，无国有资本经营预算。

九、政府采购及政府购买公共服务情况 

2021年政府采购支出4.75万元，主要是：购买办公设备等4.75万元。

十、国有资产占用情况说明(车辆房屋等说明情况，如未占有的也应说明)

截至2020年底，本部门所属各预算单位固定资产总额19.07万元，净值5.46万元，单位无车辆房屋。

十一、绩效目标设置情况

按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2021年一般公共预算安排的5个行政事业类项目科学完整地编制了绩效目标，行政事业类项目涉及财政资金27.2万元。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对5项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，1是参保人员档案管理工作经费2.4万元，2是基金管理专项经费2.4万元，3是基金核算专项经费11.4万元，4是驻村工作经费3.8万元，5是新机保业务费7.2万元。

十二、名称解释(根据单位实际情况作出名词解释)

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）行政运行：指机关及参照公务员法管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（八）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十五）日常公用经费：为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

附件：南江县机保局2021年预算公开附表.xls